《上海證券交易所“十四五”期間碳達(dá)峰碳中和行動(dòng)方案》全文正式發(fā)布

《上海證券交易所“十四五”期間碳達(dá)峰碳中和行動(dòng)方案》

 

為全面貫徹黨中央、國務(wù)院關(guān)于做好碳達(dá)峰、碳中和工作的一系列重大決策部署，落實(shí)證監(jiān)會(huì)相關(guān)指導(dǎo)要求，充分發(fā)揮資本市場(chǎng)資源配置功能，支持證券行業(yè)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色發(fā)展，建立健全服務(wù)綠色低碳循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念做好碳達(dá)峰碳中和工作的意見》《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)2030年前碳達(dá)峰行動(dòng)方案的通知》《工信部、人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)產(chǎn)融合作推動(dòng)工業(yè)綠色發(fā)展的指導(dǎo)意見》等文件精神，上海證券交易所（以下簡(jiǎn)稱上交所）研究制定“十四五”期間助力“碳達(dá)峰碳中和”目標(biāo)的行動(dòng)方案。

 

一、指導(dǎo)思想和原則

 

（一）指導(dǎo)思想

 

以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平生態(tài)文明建設(shè)思想，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，貫徹落實(shí)證監(jiān)會(huì)黨委的工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，深刻認(rèn)識(shí)“碳達(dá)峰碳中和”目標(biāo)的重大意義，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，積極作為，切實(shí)把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到綠色低碳發(fā)展的國家戰(zhàn)略，充分發(fā)揮資本市場(chǎng)助力實(shí)施碳達(dá)峰碳中和的作用，為“30·60目標(biāo)”實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

 

（二） 基本原則

 

堅(jiān)持目標(biāo)引領(lǐng)、有序推進(jìn)。按照證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一部署，結(jié)合上交所實(shí)際情況，緊密圍繞助力實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)，統(tǒng)籌規(guī)劃綠色金融發(fā)展，在各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作中貫徹和踐行綠色低碳發(fā)展理念，有序推進(jìn)綠色金融制度建設(shè)與產(chǎn)品創(chuàng)新，推動(dòng)資本市場(chǎng)助力“30·60目標(biāo)”的實(shí)現(xiàn)。

 

堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)、實(shí)效優(yōu)先。結(jié)合行業(yè)實(shí)際，借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，推進(jìn)綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，引導(dǎo)資本有效流向綠色產(chǎn)業(yè)、科技創(chuàng)新領(lǐng)域，加強(qiáng)對(duì)資金運(yùn)用的監(jiān)督與評(píng)估，確保環(huán)境效益，追求綠色發(fā)展實(shí)效。

 

堅(jiān)持市場(chǎng)導(dǎo)向、和諧發(fā)展。充分發(fā)揮上交所組織市場(chǎng)功能，推動(dòng)政府、企業(yè)、投資機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)等各類市場(chǎng)主體形成合力， 有效發(fā)揮市場(chǎng)創(chuàng)新主體作用，為綠色低碳發(fā)展注入強(qiáng)大動(dòng)力。穩(wěn)妥推進(jìn)綠色金融市場(chǎng)雙向開放，參與綠色金融國際合作，增強(qiáng)上交所綠色金融領(lǐng)域影響力，實(shí)現(xiàn)多方共贏。

 

二、 行動(dòng)目標(biāo)

 

“十四五”期間，在證監(jiān)會(huì)指導(dǎo)下，緊緊圍繞綠色低碳國家重大戰(zhàn)略需求，通過組織落實(shí)各項(xiàng)行動(dòng)舉措，充分發(fā)揮資本市場(chǎng)優(yōu)化資源配置的功能，推動(dòng)市場(chǎng)主體履行社會(huì)責(zé)任，引導(dǎo)資本市場(chǎng)助力綠色低碳發(fā)展，共同走生態(tài)優(yōu)先、綠色低碳的高質(zhì)量發(fā)展道路。推進(jìn)完善資本市場(chǎng)綠色金融相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，穩(wěn)步創(chuàng)新和開發(fā)相關(guān)綠色金融產(chǎn)品，逐步培育和壯大綠色投資者群體，拓寬綠色產(chǎn)業(yè)直接融資渠道，加強(qiáng)資本市場(chǎng)綠色金融領(lǐng)域雙向開放和國際合作，共同推動(dòng)綠色和可持續(xù)發(fā)展，力爭(zhēng)將上交所建設(shè)成為在綠色金融領(lǐng)域有國際影響力的證券交易所。 

 

行動(dòng)期末，上交所市場(chǎng)綠色低碳發(fā)展取得明顯進(jìn)展，綠色產(chǎn)業(yè)融資明顯提升，綠色債券及綠色 ABS 規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)。上市公司環(huán)境責(zé)任意識(shí)得到提高，ESG信息披露形成規(guī)范體系。綠色指數(shù)進(jìn)一步豐富，綠色基金產(chǎn)品的托管量和交易量明顯增長(zhǎng)。在綠色金融領(lǐng)域的國內(nèi)和國際影響力持續(xù)提升。投資者踐行綠色投資理念進(jìn)一步提升。交易所自身碳排放、碳效益測(cè)算框架及方法基本形成，單位能耗及碳排有所下降。

 

三、 行動(dòng)措施

 

（一）優(yōu)化股權(quán)融資服務(wù)，推動(dòng)企業(yè)低碳發(fā)展

 

深化綠色股權(quán)融資服務(wù)。優(yōu)化股權(quán)融資結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)與綠色金融改革試驗(yàn)區(qū)、綠色產(chǎn)業(yè)集中地區(qū)、重點(diǎn)綠色企業(yè)的對(duì)接和服務(wù)， 支持綠色低碳產(chǎn)業(yè)和符合條件的氣候友好型企業(yè)上市融資。緊跟國家戰(zhàn)略安排，在科創(chuàng)板入口端對(duì)于雙碳領(lǐng)域重點(diǎn)行業(yè)和核心技術(shù)給予重點(diǎn)支持。嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)于高耗能高排放企業(yè)的融資予以適當(dāng)限制。

 

強(qiáng)化上市公司環(huán)境信息披露。配合證監(jiān)會(huì)制定和完善上市公司環(huán)境信息披露制度，進(jìn)一步規(guī)范上市公司在支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和資源節(jié)約高效利用等方面的信息披露內(nèi)容和要求， 研究建立具有針對(duì)性的信息披露框架，提高環(huán)境信息披露的有效性和可比性。鼓勵(lì)上市公司在定期報(bào)告中自愿披露減少碳排放的措施、效果和履行社會(huì)責(zé)任等情況。加強(qiáng)上市公司環(huán)境信息披露一線監(jiān)管，對(duì)未按規(guī)則要求披露環(huán)境信息的上市公司加大自律監(jiān)管力度。基于信息披露情況做好上市公司踐行雙碳理念的輿論宣傳。

 

引導(dǎo)上市公司及擬上市企業(yè)關(guān)注綠色發(fā)展。加強(qiáng)上市公司 ESG 相關(guān)培訓(xùn)力度，開展雙碳主題培訓(xùn)，加強(qiáng)雙碳產(chǎn)業(yè)發(fā)展及配套政策宣講。引導(dǎo)上市公司主動(dòng)適應(yīng)綠色低碳發(fā)展要求，并將 ESG 納入投資者關(guān)系管理中與投資者溝通的重要內(nèi)容。充分利用國際資源，開展上市公司 ESG 賦能系列活動(dòng)。完善線上平臺(tái)建設(shè)， 配合信息披露相關(guān)規(guī)范要求強(qiáng)化綠色屬性信息披露服務(wù)。利用“星企航”“上證 e 服務(wù)”等信息服務(wù)平臺(tái)幫助上市公司、擬上市企業(yè)更好地了解自身 ESG 現(xiàn)狀，提供 ESG 相關(guān)信息服務(wù)。

 

（二）加快綠色債券發(fā)展，助力企業(yè)低碳融資

 

擴(kuò)大綠色債券發(fā)行規(guī)模。推動(dòng)地方政府發(fā)行專項(xiàng)債券用于綠色項(xiàng)目。組織開展宣傳培訓(xùn)，鼓勵(lì)和支持符合條件的企業(yè)在上交所發(fā)行綠色債券。深化可持續(xù)發(fā)展類債券品種創(chuàng)新，推進(jìn)綠色債券質(zhì)押回購。研究推進(jìn)可再生能源項(xiàng)目資產(chǎn)證券化產(chǎn)品發(fā)展，推動(dòng)綠色節(jié)能減排項(xiàng)目應(yīng)收賬款等證券化。支持重點(diǎn)領(lǐng)域符合國家政策導(dǎo)向、社會(huì)效益良好的項(xiàng)目開展公募 REITs 試點(diǎn)，推進(jìn)公募 REITs 業(yè)務(wù)綠色發(fā)展。嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，引導(dǎo)高耗能高排放企業(yè)債券融資用于節(jié)能減排。

 

完善綠色債券制度建設(shè)。完善規(guī)則體系，適時(shí)修訂發(fā)布綠色債券相關(guān)規(guī)則，參考國際主流標(biāo)準(zhǔn)完善綠色債券相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，防止“漂綠”行為。強(qiáng)化對(duì)綠色債券和綠色資產(chǎn)支持證券市場(chǎng)監(jiān)管， 督促發(fā)行人按規(guī)定或約定用途使用募集資金，披露綠色項(xiàng)目進(jìn)展情況和環(huán)境效益。敦促中介機(jī)構(gòu)履職盡責(zé)，規(guī)范第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)對(duì)綠色債券評(píng)估的質(zhì)量要求。

 

提高綠色債券類產(chǎn)品的投資吸引力。推動(dòng)政府部門對(duì)于綠色債券產(chǎn)品采取貼息補(bǔ)貼、稅收減免等方式予以支持。在交易系統(tǒng)內(nèi)推出綠色債券及 ABS 集中展示板，提升市場(chǎng)影響。

 

（三）拓展綠色投資產(chǎn)品，助力綠色投資

 

深化 ESG 投資理念。中證指數(shù)公司不斷完善 ESG 評(píng)價(jià)體系，持續(xù)擴(kuò)大 ESG 評(píng)價(jià)的覆蓋面，對(duì)外提供 ESG 數(shù)據(jù)服務(wù)，提升國際影響力和權(quán)威性。

 

豐富綠色指數(shù)。積極開發(fā)綠色主題指數(shù)、碳達(dá)峰碳中和指數(shù)及 ESG 相關(guān)指數(shù)，完善 ESG 指數(shù)體系，打造代表性綠色指數(shù)。推動(dòng)保險(xiǎn)、養(yǎng)老金等機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用 ESG 指數(shù)作為業(yè)績(jī)基準(zhǔn)和投資標(biāo)的。

 

加快推動(dòng)綠色投資產(chǎn)品開發(fā)。發(fā)展指數(shù)跟蹤、指數(shù)掛鉤產(chǎn)品，打造標(biāo)桿性 ESG ETF 產(chǎn)品。對(duì)綠色指數(shù)產(chǎn)品在上交所掛牌上市給予支持。探索基于碳排放權(quán)、排污權(quán)等的衍生產(chǎn)品，為投資者管理相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)提供市場(chǎng)化工具。

 

（四）深化綠色金融國際合作，推進(jìn)市場(chǎng)對(duì)外開放

 

穩(wěn)妥推進(jìn)綠色金融市場(chǎng)雙向開放。支持境外機(jī)構(gòu)特別是“一帶一路”沿線國家政府、優(yōu)質(zhì)企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)在上交所發(fā)行綠色熊貓債券。積極開展國際路演推介上交所綠色金融發(fā)展成果，推動(dòng)境外掛牌跟蹤上證/中證綠色指數(shù)的基金產(chǎn)品，推動(dòng)境外投資者在 ESG 投資中增配中國市場(chǎng)。繼續(xù)完善綠色債券“信息通”機(jī)制，擴(kuò)大綠色債券國際影響力。建立上交所英文綠色金融信息平臺(tái)。

 

深化綠色金融國際合作。參與世界交易所聯(lián)合會(huì)、聯(lián)合國可持續(xù)證券交易所倡議等國際組織和倡議的相關(guān)工作，分享本土綠色金融與可持續(xù)發(fā)展實(shí)踐與成果。積極參與綠色金融國際標(biāo)準(zhǔn)制定，為上交所完善上市公司 ESG 信息披露提供國際經(jīng)驗(yàn)。與境外交易所通過多種方式加強(qiáng)在綠色金融產(chǎn)品、信息等方面的交流與合作。

 

（五）加強(qiáng)綠色金融宣傳研究，引導(dǎo)培育專業(yè)投資者

 

加大綠色金融研究力度。研究探索資本市場(chǎng)支持碳達(dá)峰、碳中和的思路與舉措，推動(dòng)完善綠色產(chǎn)品和配套制度，支持上市公司高質(zhì)量綠色發(fā)展，督促會(huì)員券商發(fā)揮行業(yè)示范作用，促進(jìn)市場(chǎng)主體踐行綠色投資理念。樹立先進(jìn)典型，定期對(duì)綠色金融領(lǐng)域具有創(chuàng)新意義或引領(lǐng)作用的優(yōu)秀案例進(jìn)行匯編。對(duì)標(biāo)國際主流標(biāo)準(zhǔn)，不斷完善本所社會(huì)責(zé)任報(bào)告中環(huán)境信息披露內(nèi)容。

 

加強(qiáng)綠色投資培育引導(dǎo)。加強(qiáng)國家綠色金融政策及上交所綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)的介紹推廣，講好上交所綠色金融故事。大力普及綠色金融知識(shí)，引導(dǎo)投資者踐行綠色投資理念。引導(dǎo)和鼓勵(lì)各類投資者開展綠色投資，培育綠色投資者。引導(dǎo)機(jī)構(gòu)投資者積極參與上市公司治理，提升上市公司 ESG 實(shí)踐績(jī)效。

 

推進(jìn)綠色金融宣傳推廣。積極參與綠色低碳公益行動(dòng)，營(yíng)造綠色低碳發(fā)展的良好氛圍。利用官方網(wǎng)站和各類新聞媒體宣傳上交所綠色金融實(shí)踐及低碳辦所實(shí)效措施。在官方網(wǎng)站顯著位置設(shè)專欄集中展示綠色產(chǎn)品信息及綠色投資理念，提升公眾對(duì)綠色低碳發(fā)展的認(rèn)知度。

 

（六）推進(jìn)所內(nèi)節(jié)能減排，推進(jìn)綠色低碳交易所建設(shè)

 

制定能耗碳排測(cè)算體系。研究制定交易所能耗及碳排放的統(tǒng)計(jì)測(cè)算方法及指標(biāo)，優(yōu)化低碳環(huán)保數(shù)據(jù)采集流程，提升交易所能耗監(jiān)管與管理的精細(xì)化水平。

 

優(yōu)化節(jié)能減排設(shè)施。運(yùn)用新技術(shù)、新材料全方位多渠道地實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排，降低運(yùn)營(yíng)成本。統(tǒng)籌實(shí)施數(shù)據(jù)中心改造和擴(kuò)建，探索應(yīng)用先進(jìn)的節(jié)能減排技術(shù)，充分滿足未來行業(yè)對(duì)綠色低碳數(shù)據(jù)中心的需求。

 

塑造員工低碳辦公習(xí)慣。加強(qiáng)全所員工低碳環(huán)保理念教育，倡導(dǎo)節(jié)約用能，營(yíng)造綠色低碳良好氛圍。定期舉辦征集綠色低碳“金點(diǎn)子”活動(dòng)并組織實(shí)施，加大對(duì)低碳環(huán)保理念及典型事例的宣傳力度。