北交所ESG建設(shè)進(jìn)入新階段首只ESG股權(quán)投資主題基金成立

　　3月25日，金責(zé)ESG基金正式成立，該基金由北京金長(zhǎng)川資本管理有限公司聯(lián)合責(zé)任云（北京）控股集團(tuán)有限公司共同發(fā)起，是北交所首只ESG股權(quán)投資主題基金，基金規(guī)模3億元。據(jù)介紹，該基金將主要對(duì)北交所擬IPO公司、北交所IPO戰(zhàn)略配售項(xiàng)目進(jìn)行投資。

 

　　金長(zhǎng)川資本創(chuàng)始人、董事長(zhǎng)劉平安表示，金責(zé)ESG投資基金的設(shè)立順應(yīng)時(shí)代趨勢(shì)，踐行投資者責(zé)任，補(bǔ)足了北交所的市場(chǎng)空缺，助力北交所優(yōu)質(zhì)企業(yè)建立ESG體系、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，是一次意義重大的新模式探索。

 

　　東源投資董事長(zhǎng)楊成義向記者表示，北交所設(shè)立首只ESG主題基金，有助于推動(dòng)可持續(xù)發(fā)展和綠色投資，優(yōu)化投資生態(tài)，豐富北交所的投資品種并完善其結(jié)構(gòu)，提升市場(chǎng)的活力和競(jìng)爭(zhēng)力；同時(shí)有助于提升企業(yè)的ESG表現(xiàn)，引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)ESG管理，改善環(huán)境和社會(huì)績(jī)效，提升公司治理水平，從而增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力；此外，還有助于提升其在全球資本市場(chǎng)中的地位和影響力，吸引更多的國(guó)際投資者關(guān)注和參與。

 

　　北交所曾于2月8日就《可持續(xù)發(fā)展報(bào)告指引》公開征求意見。考慮到我國(guó)創(chuàng)新型中小企業(yè)的發(fā)展階段和披露能力，在制度發(fā)布初期，北交所擬執(zhí)行“自愿披露”原則，鼓勵(lì)有意愿、有能力的企業(yè)根據(jù)上述指引披露可持續(xù)發(fā)展報(bào)告，樹立積極踐行可持續(xù)發(fā)展理念的優(yōu)秀標(biāo)桿案例。后續(xù)，北交所將根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展和制度執(zhí)行情況循序漸進(jìn)，逐步推廣。

 

　　在楊成義看來(lái)，ESG投資在當(dāng)今市場(chǎng)上尤為重要，首先，ESG投資順應(yīng)全球可持續(xù)發(fā)展趨勢(shì)，切實(shí)地將環(huán)境、社會(huì)責(zé)任和治理因素納入投資決策中，推動(dòng)企業(yè)在追求經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，積極履行社會(huì)責(zé)任，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。其次，ESG投資通過(guò)綜合考慮企業(yè)的環(huán)境、社會(huì)和治理因素，有助于識(shí)別那些具有潛在風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，降低甚至避免投資風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者的利益。再次，ESG投資有助于提升企業(yè)的社會(huì)聲譽(yù)和品牌價(jià)值，進(jìn)而提升企業(yè)的市場(chǎng)份額和競(jìng)爭(zhēng)力。最后，ESG投資也有助于推動(dòng)金融市場(chǎng)的創(chuàng)新和發(fā)展，為投資者提供更多元化、更可持續(xù)的投資選擇。

 

　　目前，北交所企業(yè)ESG報(bào)告披露已初步啟動(dòng)，3月8日，海能技術(shù)發(fā)布2023年首份ESG報(bào)告。另外，艾融軟件在2023年12月份公告參與項(xiàng)目獲得國(guó)家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃“社會(huì)治理與智慧社會(huì)科技支撐”重點(diǎn)專項(xiàng)2023年度立項(xiàng)；建邦科技于2024年2月份公告設(shè)立環(huán)境、社會(huì)及管治（ESG）管理委員會(huì)。

 

　　從2023年年報(bào)或2023年業(yè)績(jī)快報(bào)表現(xiàn)來(lái)看，海能技術(shù)、艾融軟件、建邦科技?xì)w母凈利潤(rùn)分別同比增長(zhǎng)139.53%、45.4%、37.6%。

 

　　開源證券北交所研究中心總經(jīng)理諸海濱表示，北交所企業(yè)ESG報(bào)告的發(fā)布對(duì)投資者來(lái)說(shuō)，有了新的視角用以分析公司增長(zhǎng)的質(zhì)量和長(zhǎng)期發(fā)展動(dòng)力等。ESG報(bào)告中圖文并茂的分析，更有利于投資者理解公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿?，循著ESG披露，建議投資者關(guān)注ESG建設(shè)領(lǐng)先、高增長(zhǎng)的企業(yè)。

 

　　“從披露ESG相關(guān)公告公司的業(yè)績(jī)表現(xiàn)來(lái)看，它們?nèi)〉昧溯^快的利潤(rùn)增速，這充分說(shuō)明關(guān)注ESG的公司具有較強(qiáng)的盈利能力和良好的發(fā)展前景。”楊成義說(shuō)。

 

　　談及加強(qiáng)北交所公司ESG披露，北京利物投資管理有限公司創(chuàng)始人、合伙人常春林對(duì)記者表示，應(yīng)當(dāng)加快建立北交所ESG信息披露規(guī)則體系，鼓勵(lì)北交所上市公司披露社會(huì)責(zé)任報(bào)告或ESG報(bào)告，并對(duì)報(bào)告框架以及內(nèi)容層面提出具體要求，引導(dǎo)北交所上市公司將可持續(xù)發(fā)展理念及措施融入公司日常運(yùn)營(yíng)管理。

 

　　針對(duì)防止ESG披露與公司治理“兩張皮”現(xiàn)象，楊成義提出，一方面，需要加強(qiáng)ESG的內(nèi)部培訓(xùn)和意識(shí)提升；另一方面，可以建立ESG信息披露的激勵(lì)機(jī)制，對(duì)在ESG披露方面表現(xiàn)突出的公司進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，激發(fā)公司主動(dòng)披露ESG信息的積極性。此外，還要強(qiáng)化ESG信息披露的連貫性和一致性，確保ESG披露內(nèi)容與公司治理報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告等其他信息披露內(nèi)容相互銜接、相互印證。