信托機(jī)構(gòu)持續(xù)助力綠色發(fā)展 ESG理念逐漸深入

隨著國(guó)內(nèi)綠色金融體系的不斷完善，信托機(jī)構(gòu)在助力綠色金融方面也取得了積極成效。11月23日，信托業(yè)協(xié)會(huì)官網(wǎng)披露了《中國(guó)信托業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告（2021-2022）》，數(shù)據(jù)顯示，在推進(jìn)綠色發(fā)展方面，截至2021年末，信托業(yè)存續(xù)綠色信托項(xiàng)目665個(gè)，規(guī)模3318億元。

 

清華大學(xué)法學(xué)院法律與金融研究中心研究員邢成對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，綠色發(fā)展是構(gòu)建現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系的必然要求。信托公司開展綠色信托，是信托公司服務(wù)綠色產(chǎn)業(yè)、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展的新時(shí)代要求，也是信托業(yè)深化轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要趨勢(shì)和方向。依托靈活的信托制度優(yōu)勢(shì)，信托公司可以綜合運(yùn)用多元金融工具，不斷創(chuàng)新實(shí)踐持續(xù)支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

 

其實(shí)，早在2019年，中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)就發(fā)布過《綠色信托指引》，明確了綠色信托的概念。即綠色信托指信托公司為支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和資源節(jié)約高效利用等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，通過綠色信托貸款、綠色股權(quán)投資、綠色債券投資、綠色資產(chǎn)證券化、綠色產(chǎn)業(yè)基金、綠色公益（慈善）信托等方式提供的信托產(chǎn)品及受托服務(wù)。此后，大多數(shù)信托公司都開始布局綠色信托業(yè)務(wù)，主要資金投向包括清潔能源、基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級(jí)、節(jié)能環(huán)保、生態(tài)環(huán)境、清潔生產(chǎn)等領(lǐng)域。

 

今年以來，信托機(jī)構(gòu)在綠色信托業(yè)務(wù)的創(chuàng)新實(shí)踐方面落地了不少項(xiàng)目。比如，今年2月份，興業(yè)信托成功發(fā)行ESG主題證券投資信托“興業(yè)信托·ESG責(zé)任投資集合資金信托計(jì)劃”，該信托計(jì)劃由興業(yè)信托主動(dòng)管理，參考行業(yè)權(quán)威ESG評(píng)價(jià)體系，將投資標(biāo)的的ESG評(píng)分納入投資決策因子，優(yōu)選基本面和ESG表現(xiàn)出色的上市公司進(jìn)行投資。今年9月份，山東信托與山高環(huán)能合作推出“碳中和-碳資產(chǎn)投資集合資金信托計(jì)劃”，這是國(guó)內(nèi)首單經(jīng)綠色認(rèn)證的CCER(國(guó)家核證自愿減排量)碳資產(chǎn)收益權(quán)綠色信托。

 

除此之外，信托公司逐漸重視ESG信息的披露。據(jù)《證券日?qǐng)?bào)》記者不完全統(tǒng)計(jì)，今年以來，有5家信托公司單獨(dú)披露了社會(huì)責(zé)任報(bào)告，包括云南信托、安信信托、國(guó)元信托、大業(yè)信托、陸家嘴信托；有2家信托公司披露了可持續(xù)發(fā)展報(bào)告，包括華潤(rùn)信托和平安信托；有3家信托公司披露了ESG報(bào)告，包括五礦信托、中信信托和紫金信托。上述報(bào)告均全面向社會(huì)展示了信托公司在踐行ESG理念方面的工作實(shí)踐。

 

雖然國(guó)內(nèi)綠色信托發(fā)展較為迅速，但由于起步時(shí)間和發(fā)展歷程相對(duì)較短，信托業(yè)開展綠色信托仍面臨著挑戰(zhàn)。中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)黨委書記、專職副會(huì)長(zhǎng)漆艱明表示，信托業(yè)在開展綠色信托方面存在包括配套政策、激勵(lì)機(jī)制亟待建立，碳市場(chǎng)交易實(shí)踐少，專業(yè)門檻高，行業(yè)綠色信托人才隊(duì)伍仍待充實(shí)等問題，這些都需要不斷迭代發(fā)展。

 

信托行業(yè)資管研究員袁吉偉對(duì)《證券日?qǐng)?bào)》記者表示，信托公司實(shí)踐ESG理念時(shí)間短，相比公募基金管理公司和商業(yè)銀行等領(lǐng)先金融機(jī)構(gòu)，還有比較顯著的差距，應(yīng)該加強(qiáng)學(xué)習(xí)和借鑒。一是ESG理念認(rèn)識(shí)還不深入。二是ESG產(chǎn)品服務(wù)相對(duì)較少。三是ESG基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入不足。四是ESG信息披露不規(guī)范。

 

對(duì)于信托公司如何抓住全球綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的機(jī)遇實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型方面，袁吉偉分析表示，第一，信托公司要將踐行ESG理念作為創(chuàng)新轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵突破口，強(qiáng)化ESG理念的內(nèi)部宣傳，在戰(zhàn)略規(guī)劃中要有更充分的安排。第二，要強(qiáng)化制度流程建設(shè)。借鑒最佳實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)行業(yè)發(fā)展特性、法律法規(guī)、監(jiān)管政策等方面因素，有效設(shè)計(jì)ESG投融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建設(shè)專業(yè)評(píng)審流程和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把控業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；建立準(zhǔn)入指引、投后管理制度等，不斷完善內(nèi)控體系。第三，要強(qiáng)化產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新。第四，信托公司需要提升信息系統(tǒng)建設(shè)水平。第五，信托公司要更加自覺地在辦公和生活中踐行ESG理念，要積極降低碳排放水平，探索制定本機(jī)構(gòu)以及上下游關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)的凈零碳排放規(guī)劃和路徑。