【碳市要聞】首個(gè)綠色金融立法《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融條例（征求意見稿）》發(fā)布

附件1

 

深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融條例

（征求意見稿）

 

目 錄

第一章 總則

第二章 制度與標(biāo)準(zhǔn)

第三章 投資評(píng)估

第四章 產(chǎn)品與服務(wù)

第五章 環(huán)境信息披露

第六章 促進(jìn)與保障

第七章 監(jiān)督與管理

第八章 法律責(zé)任

第九章 附則

 

第一章　總　則

 

第一條【立法目的】 為推動(dòng)綠色金融發(fā)展，規(guī)范綠色金融行為，提升綠色金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)法律、行政法規(guī)的基本原則，結(jié)合深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)實(shí)際，制定本條例。

第二條【適用范圍】 深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)內(nèi)的綠色金融相關(guān)活動(dòng)適用本條例。

第三條【綠色金融定義】 本條例所稱的綠色金融，是指為支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和資源節(jié)約高效利用等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所提供的金融服務(wù)。

第四條【基本原則】 綠色金融發(fā)展堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)引領(lǐng)、科技支撐、市場(chǎng)主導(dǎo)、政策激勵(lì)、監(jiān)管約束的原則。

第五條【金融機(jī)構(gòu)綠色發(fā)展主體責(zé)任】 金融機(jī)構(gòu)提供金融產(chǎn)品和服務(wù)，應(yīng)當(dāng)有利于節(jié)約資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。

鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，發(fā)展綠色信貸、綠色投資和綠色保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)，加快構(gòu)建綠色金融體系。

本條例所稱金融機(jī)構(gòu)，是指從事金融服務(wù)的企業(yè)，包括銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)和其他從事金融服務(wù)的企業(yè)。

第六條【領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)機(jī)制】 市人民政府建立綠色金融發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)機(jī)制，統(tǒng)一協(xié)調(diào)綠色金融發(fā)展事務(wù)。

市地方金融監(jiān)管部門具體負(fù)責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)綠色金融發(fā)展，并依照本條例的規(guī)定，對(duì)綠色金融活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。

人民銀行深圳市中心支行、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)深圳監(jiān)管局和中國(guó)證監(jiān)會(huì)深圳監(jiān)管局（以下統(tǒng)稱中央駐深金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)）在各自職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)綠色金融相關(guān)監(jiān)督和管理工作。

充分發(fā)揮專業(yè)委員會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)作用，協(xié)助相關(guān)政府部門開展深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)綠色金融創(chuàng)新研究、政策建議、國(guó)際合作、標(biāo)準(zhǔn)制定和自律管理等工作。

第七條【其他部門職責(zé)】 市發(fā)展改革、科技創(chuàng)新、工業(yè)和信息化、財(cái)政、生態(tài)環(huán)境、市場(chǎng)監(jiān)管、住房建設(shè)、交通運(yùn)輸、水務(wù)、國(guó)資等部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)綠色金融相關(guān)監(jiān)督和管理工作。

深圳證券交易所在其職責(zé)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)綠色金融相關(guān)管理工作。

第八條【宣傳教育】 市地方金融監(jiān)管部門及相關(guān)部門、專業(yè)委員會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)持續(xù)開展綠色金融宣傳和教育，采取多種形式普及綠色金融知識(shí)。

 

第二章　制度與標(biāo)準(zhǔn)

 

第九條【金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部綠色管治架構(gòu)】 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立符合綠色金融要求的法人治理結(jié)構(gòu)和組織體系，健全綠色金融工作領(lǐng)導(dǎo)決策機(jī)制以及相應(yīng)的執(zhí)行、監(jiān)督機(jī)制，提供充分的資源和執(zhí)行能力保障，確保金融機(jī)構(gòu)的治理結(jié)構(gòu)和組織體系足以支撐綠色金融發(fā)展目標(biāo)。

鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立專門開展綠色金融業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)、營(yíng)業(yè)部、事業(yè)部等，并建立健全綠色金融專門機(jī)構(gòu)的組織架構(gòu)、績(jī)效考核、激勵(lì)約束和內(nèi)控制度。

第十條【銀行綠色信貸制度】 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家金融監(jiān)管部門的要求，參照國(guó)際公認(rèn)的綠色信貸管理實(shí)踐，完善綠色信貸管理制度，配套綠色信貸專項(xiàng)規(guī)模，對(duì)客戶的環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，開展相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，建立綠色信貸客戶名單，開辟綠色信貸快速審批通道。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度，按照國(guó)家金融監(jiān)管部門的要求，重點(diǎn)統(tǒng)計(jì)、分析綠色信貸余額和比重、違約率、綠色信貸資產(chǎn)分布和質(zhì)量，以及綠色貸款的環(huán)境效益等數(shù)據(jù)。

第十一條【證券公司綠色債券承銷】 證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在債券發(fā)行業(yè)務(wù)過程中主動(dòng)詢問發(fā)行人發(fā)行綠色債券的意愿，并對(duì)綠色債券發(fā)行提供專業(yè)建議和服務(wù)。

第十二條【保險(xiǎn)資金綠色投資制度】 保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立保險(xiǎn)資金綠色投資制度，明確保險(xiǎn)資金用于綠色投資的策略、方向、比重、風(fēng)險(xiǎn)管控等要求。

第十三條【機(jī)構(gòu)投資者綠色投資管理制度】 機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)制定綠色投資管理制度，確定綠色投資策略，對(duì)其資產(chǎn)管理人在綠色投資范圍、比重、資產(chǎn)管理等方面的責(zé)任和義務(wù)提出明確要求，并在機(jī)構(gòu)投資者和資產(chǎn)管理人的資產(chǎn)管理合同中載明。

第十四條【資產(chǎn)管理人綠色投資管理制度】 資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)按照資產(chǎn)管理合同中關(guān)于綠色投資的要求，建立相應(yīng)的綠色投資管理制度，履行綠色投資義務(wù)，并在股權(quán)類投資標(biāo)的的投資合同中明確投資標(biāo)的應(yīng)當(dāng)履行的綠色管理要求。

第十五條【綠色資金使用管理制度】 綠色融資主體取得綠色信貸、發(fā)行綠色債券、獲得綠色基金投資以及以其他方式取得綠色資金的，應(yīng)當(dāng)建立綠色資金使用與管理內(nèi)部制度，按照相關(guān)規(guī)定以及與出資人的約定用途進(jìn)行使用和管理，并定期向出資人報(bào)告使用與管理情況。

第十六條【綠色金融國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)】 市地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)推廣國(guó)家綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，組織制定國(guó)家綠色金融標(biāo)準(zhǔn)配套制度或者補(bǔ)充性地方綠色金融標(biāo)準(zhǔn)。

市地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同市市場(chǎng)監(jiān)管部門組織編制綠色金融標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃，制定綠色金融標(biāo)準(zhǔn)體系，確定綠色金融標(biāo)準(zhǔn)目錄。

第十七條【鼓勵(lì)參與國(guó)內(nèi)外標(biāo)準(zhǔn)制定】 鼓勵(lì)和支持相關(guān)機(jī)構(gòu)參與國(guó)際和國(guó)內(nèi)綠色金融標(biāo)準(zhǔn)制定工作，推動(dòng)國(guó)內(nèi)和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)互認(rèn)。

第十八條【綠色融資主體和金融機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)】 市地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同中央駐深金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，制定綠色融資主體和綠色金融機(jī)構(gòu)認(rèn)定、評(píng)價(jià)和認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)。

第十九條【綠色產(chǎn)業(yè)相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)】 市發(fā)展改革、工業(yè)和信息化、生態(tài)環(huán)境、住房建設(shè)、交通運(yùn)輸?shù)炔块T應(yīng)當(dāng)組織制定相關(guān)領(lǐng)域綠色企業(yè)和項(xiàng)目技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，為綠色金融活動(dòng)提供技術(shù)規(guī)范指引。

第二十條【綠色金融統(tǒng)計(jì)】市地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同市統(tǒng)計(jì)部門、中央駐深金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定綠色金融統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，建立綠色金融統(tǒng)計(jì)制度，將綠色金融統(tǒng)計(jì)納入地方統(tǒng)計(jì)調(diào)查項(xiàng)目，將綠色產(chǎn)業(yè)增加值或者產(chǎn)值統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)納入統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。

第二十一條【金融機(jī)構(gòu)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)分析】 鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)可以使用環(huán)境壓力測(cè)試和情景分析等方法和工具，對(duì)金融機(jī)構(gòu)在氣候變化、環(huán)境監(jiān)管和可持續(xù)發(fā)展等壓力情況下，面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和其他金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析。

 

第三章 投資評(píng)估

 

第二十二條【綠色投資評(píng)估制度】 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立綠色投資評(píng)估制度，對(duì)符合本條例規(guī)定條件的項(xiàng)目開展投資前評(píng)估和投資后管理。評(píng)估內(nèi)容包括項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)、項(xiàng)目主體的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管控能力評(píng)價(jià)和項(xiàng)目環(huán)境效益評(píng)估。

第二十三條【綠色投資評(píng)估條件】在深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)的投資項(xiàng)目符合下列情形之一的，提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本條例第二十四條、第二十五條開展綠色投資評(píng)估：

（一）項(xiàng)目總金額達(dá)到五千萬(wàn)元以上，且依法需要進(jìn)行環(huán)境影響評(píng)價(jià)的；

（二）項(xiàng)目年溫室氣體排放量三千噸以上；

（三）項(xiàng)目存在重大環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)；

（四）法律、法規(guī)規(guī)定需要開展綠色投資評(píng)估的其他情形。

前款所稱重大環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，是指項(xiàng)目可能對(duì)空氣、土壤、水體、生物多樣性、人體或者生態(tài)系統(tǒng)健康造成不可逆轉(zhuǎn)的損害。

第二十四條【對(duì)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)的評(píng)估】金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目主體提供的環(huán)境影響評(píng)價(jià)相關(guān)報(bào)告進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括投資項(xiàng)目主體的項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)程序的合規(guī)性、評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的適當(dāng)性、評(píng)價(jià)結(jié)論的合理性等。評(píng)估結(jié)論應(yīng)當(dāng)包括項(xiàng)目實(shí)施可能對(duì)相關(guān)區(qū)域、流域、海域生態(tài)系統(tǒng)產(chǎn)生的整體影響，項(xiàng)目實(shí)施可能對(duì)相關(guān)區(qū)域生物多樣性影響，是環(huán)境和人群健康產(chǎn)生的長(zhǎng)遠(yuǎn)影響等。

第二十五條【項(xiàng)目主體的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管控能力評(píng)價(jià)】金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)投資項(xiàng)目主體開展環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管控能力評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)內(nèi)容包括環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管控的內(nèi)部制度、治理結(jié)構(gòu)和組織體系，以及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管控制度和措施的持續(xù)意愿和執(zhí)行能力等。

第二十六條【項(xiàng)目環(huán)境效益評(píng)價(jià)】鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)開展投資項(xiàng)目環(huán)境效益評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)內(nèi)容包括項(xiàng)目實(shí)施的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益與環(huán)境效益之間的關(guān)系，項(xiàng)目短期環(huán)境效益、中期效益與長(zhǎng)期效益之間的關(guān)系等。

第二十七條【綠色投資后管理】 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將綠色投資評(píng)估內(nèi)容納入現(xiàn)有投資后管理制度，堅(jiān)持持續(xù)性、及時(shí)性、全方位、謹(jǐn)慎性、真實(shí)性原則，建立健全投資后管理機(jī)制。

第二十八條【聯(lián)合評(píng)估】多個(gè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)同一個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行聯(lián)合投資的，可以聯(lián)合開展綠色投資評(píng)估工作。

 

第四章　產(chǎn)品與服務(wù)

 

第二十九條【銀行綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)】 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)優(yōu)化現(xiàn)有綠色信貸產(chǎn)品，創(chuàng)新綠色信貸品種，推廣新能源貸款、能效貸款、合同能源管理收益權(quán)抵押貸款等能源信貸品種，創(chuàng)新綠色園區(qū)、綠色生產(chǎn)、綠色建筑、個(gè)人綠色消費(fèi)等綠色信貸品種，降低綠色信貸資金成本，擴(kuò)大綠色信貸規(guī)模。

第三十條【綠色信托產(chǎn)品】 信托金融機(jī)構(gòu)可以采用資金信托、慈善信托或者服務(wù)信托的模式，通過資產(chǎn)證券化、產(chǎn)業(yè)基金、股權(quán)投資、可轉(zhuǎn)債投資等形式，為綠色企業(yè)提供金融服務(wù)。

第三十一條【綠色金融租賃】 金融租賃機(jī)構(gòu)可以開展綠色資產(chǎn)、大型成套設(shè)備等固定資產(chǎn)融資租賃業(yè)務(wù)，支持企業(yè)綠色運(yùn)營(yíng)。

第三十二條【投資咨詢機(jī)構(gòu)綠色投資告知】 投資咨詢機(jī)構(gòu)在為個(gè)人投資者提供投資建議時(shí)，應(yīng)當(dāng)詢問個(gè)人投資者在綠色領(lǐng)域的投資偏好，并按照個(gè)人投資者陳述的綠色投資偏好推薦合適投資產(chǎn)品。

第三十三條【綠色債券發(fā)行與承銷】 鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行綠色金融債券。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)開展綠色公司債券、綠色企業(yè)債券、綠色債務(wù)融資工具、綠色資產(chǎn)支持證券、綠色擔(dān)保支持證券等承銷業(yè)務(wù)。

第三十四條 【政府綠色投資基金和綠色市政債券】 市、區(qū)人民政府應(yīng)當(dāng)按照政府引導(dǎo)基金規(guī)模的一定比例，聯(lián)合社會(huì)資本共同設(shè)立綠色投資基金。

市人民政府可以發(fā)行綠色市政債券。

第三十五條【綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品】 鼓勵(lì)保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)，開展環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)、綠色建筑質(zhì)量險(xiǎn)、綠色產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量責(zé)任險(xiǎn)以及其他類型的綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

優(yōu)化巨災(zāi)保險(xiǎn)共保體，完善以保障自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)和重大事故風(fēng)險(xiǎn)的巨災(zāi)保障體系。

第三十六條【環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)】  從事涉重金屬、危險(xiǎn)化學(xué)品、危險(xiǎn)廢物、有毒有害物質(zhì)等高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)審查經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位，應(yīng)當(dāng)投保環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)。投保環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位范圍由市生態(tài)環(huán)境部門另行制定并公布。

保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，承保前應(yīng)開展環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，承保后開展風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)，排查風(fēng)險(xiǎn)隱患，并按照合同履行理賠責(zé)任。

國(guó)家銀保監(jiān)管部門駐深機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)監(jiān)管機(jī)制，實(shí)行統(tǒng)一的保險(xiǎn)條款和基礎(chǔ)保險(xiǎn)費(fèi)率。

第三十七條【環(huán)境權(quán)益交易與金融服務(wù)】充分發(fā)揮深圳排放權(quán)交易所的環(huán)境權(quán)益交易和金融服務(wù)平臺(tái)功能，運(yùn)營(yíng)管理碳普惠統(tǒng)一平臺(tái)，開展碳資產(chǎn)和綠色資產(chǎn)境內(nèi)和跨境交易，擴(kuò)大節(jié)能減排、綠色低碳、生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域的交易品種，建設(shè)綠色資產(chǎn)交易所。

支持金融機(jī)構(gòu)開展環(huán)境權(quán)益抵押、質(zhì)押融資業(yè)務(wù)。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)參與粵港澳大灣區(qū)碳市場(chǎng)跨境交易業(yè)務(wù)。

支持第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)根據(jù)市場(chǎng)需求，提供碳排放權(quán)、排污權(quán)、節(jié)能量（用能權(quán)）、水權(quán)等環(huán)境權(quán)益相關(guān)的資產(chǎn)評(píng)估、認(rèn)證咨詢、資產(chǎn)處置等服務(wù)。

第三十八條【其他綠色金融產(chǎn)品與服務(wù)】 支持融資租賃、商業(yè)保理、融資擔(dān)保等其他地方金融機(jī)構(gòu)在各自的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開展綠色金融活動(dòng)，創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品。

 

第五章　環(huán)境信息披露

 

第三十九條【披露環(huán)境信息的主體】下列主體應(yīng)當(dāng)自2022年1月1日起按照類別披露環(huán)境信息：

（一）深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)內(nèi)注冊(cè)的金融行業(yè)上市公司；

（二）綠色金融債券發(fā)行人；

（三）已經(jīng)享受綠色金融優(yōu)惠政策的金融機(jī)構(gòu)。

2023年1月1日起，除前款規(guī)定的主體以外，總部或者分支機(jī)構(gòu)在深資產(chǎn)規(guī)模五百億元以上的銀行、資產(chǎn)管理規(guī)模一百億元以上的公募基金管理人、五十億元以上的私募基金管理人和資產(chǎn)管理規(guī)模一百億元以上的機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)披露環(huán)境信息。

第四十條【環(huán)境信息披露內(nèi)容】 環(huán)境信息披露應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定進(jìn)行：

（一）深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)內(nèi)注冊(cè)的金融行業(yè)上市公司，按照上市交易場(chǎng)所關(guān)于環(huán)境信息披露的要求進(jìn)行披露；

（二）綠色金融債券發(fā)行人，按照國(guó)家相關(guān)金融監(jiān)管部門關(guān)于綠色債券發(fā)行披露的要求進(jìn)行披露；

（三）享受綠色金融優(yōu)惠政策的金融機(jī)構(gòu)，按照優(yōu)惠政策制定部門關(guān)于環(huán)境信息披露的要求進(jìn)行披露；

（四）符合第三十九條第二款要求的其他金融機(jī)構(gòu)，按照相關(guān)國(guó)家金融監(jiān)管部門關(guān)于環(huán)境信息披露的要求進(jìn)行披露。

國(guó)家相關(guān)部門未制定環(huán)境信息披露要求的，由中央駐深金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定環(huán)境信息披露要求。

第四十一條【環(huán)境信息披露形式】 環(huán)境信息披露主體應(yīng)當(dāng)在每年6月30日前，以環(huán)境、社會(huì)和管治報(bào)告（ESG報(bào)告）、環(huán)境信息披露報(bào)告、企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告、環(huán)境報(bào)告或者其他形式，合并或者獨(dú)立披露上一年度的環(huán)境信息。

上市公司以及綠色融資主體發(fā)生突發(fā)環(huán)境事件，或者受到重大環(huán)保處罰的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)發(fā)布臨時(shí)環(huán)境信息披露報(bào)告。

第四十二條【環(huán)境信息披露方式】 環(huán)境信息披露主體應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)監(jiān)管部門指定的平臺(tái)以及綠色金融公共服務(wù)平臺(tái)提交披露報(bào)告，并在其官方網(wǎng)站以及報(bào)告平臺(tái)公開披露其環(huán)境信息，保存其歷史披露記錄。

 

 

第六章　促進(jìn)與保障

 

第四十三條【發(fā)展規(guī)劃】 市、區(qū)人民政府應(yīng)當(dāng)將綠色金融納入國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，明確規(guī)劃目標(biāo)和責(zé)任分工，出臺(tái)具體的工作措施。

市人民政府應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，整體布局重大戰(zhàn)略項(xiàng)目、重大綠色環(huán)保工程和重大綠色金融基礎(chǔ)設(shè)施。

第四十四條【綠色金融信息系統(tǒng)】 市地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)綠色金融信息系統(tǒng)建設(shè)，加快推動(dòng)綠色企業(yè)（項(xiàng)目）庫(kù)、綠色金融公共服務(wù)平臺(tái)、綠色金融監(jiān)管系統(tǒng)的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)工作，整合工商、稅務(wù)、金融、環(huán)保監(jiān)管等企業(yè)信息，將污染物達(dá)標(biāo)排放情況、環(huán)保違法違規(guī)記錄等環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)信息與征信體系連接，為金融機(jī)構(gòu)、相關(guān)企業(yè)、第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及社會(huì)利益相關(guān)方提供綠色金融相關(guān)服務(wù)。

市人民政府相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)推動(dòng)獲得綠色金融支持的企業(yè)在綠色金融公共服務(wù)平臺(tái)或其他指定平臺(tái)提交其環(huán)境績(jī)效相關(guān)信息，為金融機(jī)構(gòu)和第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)從事綠色金融活動(dòng)提供便利。

第四十五條【業(yè)務(wù)優(yōu)先】 市、區(qū)人民政府以及各級(jí)政府部門使用招標(biāo)投標(biāo)、公開遴選或者其他方式選擇合作金融機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)當(dāng)將金融機(jī)構(gòu)開展綠色金融業(yè)務(wù)的評(píng)價(jià)結(jié)果作為選擇合作金融機(jī)構(gòu)的必要條件或者加分項(xiàng)。

第四十六條【人才支持】 市人民政府應(yīng)當(dāng)建立健全與綠色金融發(fā)展相匹配的人才培養(yǎng)、引進(jìn)、使用、評(píng)價(jià)、激勵(lì)、流動(dòng)機(jī)制，將綠色金融人才作為重點(diǎn)引進(jìn)和培育的高層次金融人才給予扶持。

第四十七條【政府引導(dǎo)基金讓利】 支持設(shè)立綠色產(chǎn)業(yè)投資基金，吸引有實(shí)力的機(jī)構(gòu)投資者和社會(huì)資本向環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通和綠色建筑等領(lǐng)域的企業(yè)、項(xiàng)目進(jìn)行投資。

市、區(qū)政府引導(dǎo)基金聯(lián)合社會(huì)資本設(shè)立綠色產(chǎn)業(yè)投資基金的，政府引導(dǎo)基金出資比例可以達(dá)到百分之五十。歸屬政府引導(dǎo)基金的投資超額收益部分可以向社會(huì)資本讓利，最高不超過百分之五十。天使母基金最高讓利可以達(dá)到百分之百。

第四十八條【財(cái)政補(bǔ)貼貼息獎(jiǎng)勵(lì)】 市人民政府可以對(duì)綠色金融活動(dòng)予以補(bǔ)貼、貼息或者獎(jiǎng)勵(lì)。具體辦法由市財(cái)政部門會(huì)同市地方金融監(jiān)管部門另行制定。

第四十九條【融資擔(dān)保促進(jìn)】 市人民政府設(shè)立的政策性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為綠色融資主體提供信用增進(jìn)服務(wù)。市地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)規(guī)定綠色融資擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模比例，以及年度增長(zhǎng)率。

第五十條【綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)】 市人民政府應(yīng)當(dāng)將中小微企業(yè)的綠色信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償納入中小微企業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池，并在資金池現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例的基礎(chǔ)上適當(dāng)加大政府風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例。

第五十一條【人行支持】 中國(guó)人民銀行駐深機(jī)構(gòu)在職責(zé)范圍內(nèi)采取下列措施，對(duì)綠色金融給予指導(dǎo)和支持：

（一）探索將銀行持有的綠色信貸和綠色債券一并納入宏觀審慎評(píng)估考核，鼓勵(lì)銀行支持綠色債券市場(chǎng)的發(fā)展；

（二）探索開展綠色信貸證券化，在宏觀審慎評(píng)估考核中，將銀行證券化的綠色信貸視同綠色信貸；

（三）探索綠色信貸證券化在宏觀審慎評(píng)估考核中，將銀行對(duì)境外發(fā)放的綠色信貸同等納入，以支持銀行參與“一帶一路”等境外綠色投資；

（四）強(qiáng)化貨幣政策工具引導(dǎo)，建立再貸款、再貼現(xiàn)支持綠色信貸專項(xiàng)機(jī)制；

（五）支持特區(qū)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)等市場(chǎng)主體開展跨境綠色投融資活動(dòng)并提供便利；

（六）其他支持綠色金融發(fā)展的措施。

第五十二條【銀保監(jiān)支持】 國(guó)家銀保監(jiān)管部門駐深機(jī)構(gòu)在職責(zé)范圍內(nèi)采取下列措施，對(duì)綠色金融給予指導(dǎo)和支持：

（一）支持商業(yè)銀行提高綠色信貸損失容忍度；

（二）探索有條件的銀行在設(shè)置總體資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重下限的基礎(chǔ)上開展降低綠色資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重和提高棕色資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的試點(diǎn)；

（三）鼓勵(lì)銀行針對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新開展投貸聯(lián)動(dòng)業(yè)務(wù)；

（四）鼓勵(lì)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新，為綠色保險(xiǎn)品種備案提供便利；

（五）探索鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)制定綠色投資制度，開展綠色投資；

（六）其他支持綠色金融發(fā)展的措施。

第五十三條【證監(jiān)支持】 國(guó)家證券監(jiān)管部門駐深機(jī)構(gòu)在職責(zé)范圍內(nèi)采取下列加強(qiáng)對(duì)綠色基金和上市公司綠色業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和支持：

（一）同等條件下為綠色企業(yè)開辟優(yōu)先上市輔導(dǎo)便利通道；

（二）引導(dǎo)降低綠色股票、綠色債券的交易手續(xù)費(fèi)；

（三）引導(dǎo)開展國(guó)際合作，引進(jìn)境外綠色投資者投資綠色債券；

（四）鼓勵(lì)證券公司承銷綠色債券，將承銷綠色債券作為證券公司履行社會(huì)責(zé)任的重要內(nèi)容納入評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；

（五）其他支持綠色金融發(fā)展的措施。

第五十四條【深圳證券交易所支持】 深圳證券交易所在職責(zé)范圍內(nèi)加強(qiáng)上市公司環(huán)境信息披露監(jiān)督管理，為綠色債券發(fā)行和上市交易提供便利通道，開發(fā)推廣綠色金融相關(guān)指數(shù)，擴(kuò)大國(guó)際綠色金融合作，推動(dòng)資本市場(chǎng)綠色金融發(fā)展。

第五十五條【環(huán)境權(quán)益交易市場(chǎng)】市人民政府應(yīng)當(dāng)逐步建立服務(wù)企業(yè)清潔、低碳、綠色發(fā)展的環(huán)境權(quán)益交易市場(chǎng)，深化完善深圳碳市場(chǎng)，打造碳普惠制度，建立和完善高效便捷的排污權(quán)、節(jié)能量（用能權(quán)）、水權(quán)交易市場(chǎng)。

第五十六條【金融科技】 鼓勵(lì)金融科技公司和金融機(jī)構(gòu)利用區(qū)塊鏈、人工智能、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、物聯(lián)網(wǎng)等金融科技手段支持綠色金融。

第五十七條【國(guó)際合作】 支持相關(guān)機(jī)構(gòu)加入國(guó)際知名綠色金融、可持續(xù)金融組織，爭(zhēng)取國(guó)際知名綠色金融、可持續(xù)金融組織在本市設(shè)立地區(qū)中心、分中心或者分支機(jī)構(gòu)，參與制定國(guó)際互認(rèn)的綠色金融、可持續(xù)金融標(biāo)準(zhǔn)，組織召開綠色金融、可持續(xù)金融高端對(duì)話和論壇。

第五十八條【國(guó)資監(jiān)管部門】市國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)探索設(shè)立服務(wù)綠色企業(yè)的現(xiàn)代綠色金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，將綠色金融發(fā)展責(zé)任納入國(guó)有金融機(jī)構(gòu)的績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系。

第五十九條【表彰獎(jiǎng)勵(lì)】 市人民政府應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定對(duì)在綠色金融領(lǐng)域表現(xiàn)突出的機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。將綠色金融納入市金融創(chuàng)新獎(jiǎng)評(píng)選范圍，按照相關(guān)規(guī)定予以評(píng)選和獎(jiǎng)勵(lì)。

 

第七章　監(jiān)督與管理

 

第六十條【風(fēng)險(xiǎn)防范聯(lián)席會(huì)議】 市地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同中央駐深金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立綠色金融風(fēng)險(xiǎn)防范聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)綠色金融風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)管。

第六十一條【沙盒監(jiān)管】 市地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)積極探索創(chuàng)新和完善促進(jìn)綠色金融發(fā)展的體制機(jī)制，支持以區(qū)塊鏈為基礎(chǔ)的跨境綠色資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化、認(rèn)證、倉(cāng)儲(chǔ)和交易平臺(tái)的建設(shè)，探索構(gòu)建跨境合作機(jī)制。具體管理辦法由市地方金融監(jiān)管部門會(huì)同中央駐深金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同制定。

第六十二條【防范洗綠】 金融機(jī)構(gòu)不得以綠色金融產(chǎn)品的名義對(duì)不具備綠色特性金融產(chǎn)品進(jìn)行宣傳、銷售或者推廣；相關(guān)企業(yè)不得以綠色融資的名義為不具備綠色特性的企業(yè)或者項(xiàng)目申請(qǐng)綠色資金；第三方認(rèn)證評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)不得為不具備綠色特性的企業(yè)或者項(xiàng)目進(jìn)出具綠色認(rèn)證報(bào)告或者綠色評(píng)級(jí)。

金融機(jī)構(gòu)、相關(guān)企業(yè)以及第三方認(rèn)證評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照誠(chéng)實(shí)信用的原則，建立防范前款禁止行為的內(nèi)部機(jī)制，明確責(zé)任部門，真實(shí)、準(zhǔn)確開展綠色金融相關(guān)活動(dòng)。

第六十三條【綠色金融認(rèn)證和評(píng)級(jí)行為規(guī)范】 綠色金融認(rèn)證和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)開展認(rèn)證和評(píng)級(jí)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：

（一）按照相關(guān)部門制定的認(rèn)證和評(píng)級(jí)規(guī)范要求，通過書面核查和實(shí)地核查等方式，獨(dú)立、客觀、公正地開展認(rèn)證和評(píng)級(jí)工作，并對(duì)其出具的認(rèn)證和評(píng)級(jí)報(bào)告的規(guī)范性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；

（二）認(rèn)證和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其人員與被認(rèn)證和評(píng)級(jí)對(duì)象有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避；

（三）履行保密義務(wù)，不得非法披露被認(rèn)證和評(píng)級(jí)對(duì)象的相關(guān)數(shù)據(jù)和信息。

 

第八章　法律責(zé)任

 

第六十四條【金融機(jī)構(gòu)綠色投資評(píng)估和管理責(zé)任】  金融機(jī)構(gòu)違反本條例第二十二條的規(guī)定，未對(duì)投資項(xiàng)目開展綠色投資評(píng)估，或者違反本條例第二十七條的規(guī)定，未對(duì)投資項(xiàng)目開展投資后管理的，由市地方金融監(jiān)管部門責(zé)令限期改正，處五萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰款。

第六十五條【金融機(jī)構(gòu)投資責(zé)任】金融機(jī)構(gòu)未遵守本條例第二十二條、第二十七條規(guī)定，其提供貸款和股權(quán)投資的項(xiàng)目發(fā)生生態(tài)環(huán)境損害事件的，由市、區(qū)生態(tài)環(huán)境部門按照提供貸款或者投資金額的百分之一以上百分之十以下處以罰款。

第六十六條【應(yīng)保未保責(zé)任】 環(huán)境高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)違反本條例第三十六條的規(guī)定，未投保或者續(xù)保環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任險(xiǎn)的，由環(huán)境高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)所在地的區(qū)生態(tài)環(huán)境部門責(zé)令限期投?；蛘呃m(xù)保；拒不投保或者續(xù)保的，處經(jīng)計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)的二倍罰款。

第六十七條【環(huán)境信息披露責(zé)任】本條例第三十九條規(guī)定的環(huán)境信息披露主體違反本條例第四十條至第四十二條規(guī)定，未按照要求披露環(huán)境信息的，由相應(yīng)金融監(jiān)管部門責(zé)令限期改正；拒不改正，或者虛構(gòu)、捏造數(shù)據(jù)或者信息的，處二萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰款。

第六十八條【懲戒措施】 環(huán)境信息披露主體違反本條例關(guān)于環(huán)境信息披露的規(guī)定，除依照本 條例給予罰款處罰外，相關(guān)部門還應(yīng)當(dāng)采取下列措施：

（一）將該機(jī)構(gòu)的信用信息提供給企業(yè)信用信息管理機(jī)構(gòu)，并通過綠色金融公共服務(wù)平臺(tái)網(wǎng)站、政府網(wǎng)站或者新聞媒體向社會(huì)公布；

（二）取消該機(jī)構(gòu)正在享受的所有財(cái)政資金資助，五年內(nèi)不得批準(zhǔn)該機(jī)構(gòu)取得本市任何財(cái)政資助；

（三）該機(jī)構(gòu)為市、區(qū)國(guó)有企業(yè)的，由地方金融監(jiān)管部門將違規(guī)行為通報(bào)市、區(qū)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)。

第六十九條【洗綠責(zé)任】 金融機(jī)構(gòu)、相關(guān)企業(yè)或者第三方認(rèn)證評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)違反本條例第六十三條的規(guī)定，由市市場(chǎng)監(jiān)管部門和中央駐深金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在各自職責(zé)范圍內(nèi)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第七十條【認(rèn)證評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)責(zé)任】 認(rèn)證評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)違反本條例第六十三條的規(guī)定，存在下列情形的，由市市場(chǎng)監(jiān)管部門處一萬(wàn)元以上五萬(wàn)元以下罰款：

（一）違反職業(yè)道德規(guī)范和獨(dú)立性要求的；

（二）認(rèn)證評(píng)級(jí)報(bào)告存在重大遺漏或嚴(yán)重失實(shí)的；

（三）有利害關(guān)系應(yīng)當(dāng)回避但未回避的；

（四）非法泄露被認(rèn)證評(píng)級(jí)對(duì)象的相關(guān)數(shù)據(jù)和信息的。

 

第九章　附　則

 

第七十一條【專業(yè)術(shù)語(yǔ)】 本條例下列用語(yǔ)的含義：

（一）綠色信貸，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為支持應(yīng)對(duì)氣候變化、環(huán)境改善、資源節(jié)約高效利用和生態(tài)保護(hù)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所提供的信貸產(chǎn)品及服務(wù)。

（二）綠色債券，是指將募集資金專門用于支持符合規(guī)定條件的綠色產(chǎn)業(yè)、綠色項(xiàng)目或?yàn)榫G色產(chǎn)業(yè)、綠色項(xiàng)目進(jìn)行再融資，依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。按品種劃分，綠色債券可分為綠色金融債券、綠色企業(yè)債券、綠色公司債券、綠色債務(wù)融資工具等非結(jié)構(gòu)化融資產(chǎn)品，綠色資產(chǎn)支持證券等結(jié)構(gòu)化融資產(chǎn)品，以及其他綠色債券產(chǎn)品。

（三）綠色保險(xiǎn)，是指在適應(yīng)綠色發(fā)展過程中，為支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和資源節(jié)約高效利用，對(duì)節(jié)能環(huán)保、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域提供的一種保險(xiǎn)制度安排。

（四）綠色基金，是指以促進(jìn)綠色發(fā)展、改善生態(tài)環(huán)境為目標(biāo)，投資于能產(chǎn)生環(huán)境效益或從事環(huán)境相關(guān)業(yè)務(wù)企業(yè)和項(xiàng)目的公募基金產(chǎn)品或其他投資主體。根據(jù)投資標(biāo)的不同，綠色基金可劃分為綠色產(chǎn)業(yè)投資基金和綠色證券投資基金。

（五）綠色融資擔(dān)保，是指為綠色企業(yè)、綠色項(xiàng)目、或者以綠色資產(chǎn)作為主要反擔(dān)保措施的項(xiàng)目提供融資性擔(dān)保服務(wù)。

（六）環(huán)境權(quán)益，是指政府為解決外部性問題，對(duì)行為主體在自然資源和環(huán)境容量消耗數(shù)量方面設(shè)定許可、進(jìn)行總量控制而產(chǎn)生的權(quán)益。主要包括碳排放權(quán)、排污權(quán)、水權(quán)、用能權(quán)或節(jié)能量、綠色電力證書等。

（七）綠色融資主體，是指為綠色資產(chǎn)或者綠色項(xiàng)目進(jìn)行融資活動(dòng)，承擔(dān)融資責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)的法人單位。

第七十二條【實(shí)施細(xì)則】 市政府及有關(guān)部門可以根據(jù)本條例的規(guī)定制定相關(guān)實(shí)施細(xì)則。

第七十三條【生效日期】 本條例自2021年1月1日起生效。